盐湖城记账博客

• 定期的商业活动，如服务或销售产品
  
• 库存增加或减少
  
• 短期应付账款
  
• 短期应收账款
  
• 短期债务
• 营运资本变动

了解运营现金流让你看到你的企业如何融资的短期资本。此外，从维护操作的强劲的现金流，可以安心的投资者和股东，谁通常希望看到一个企业赚钱从它明确了任务。

良好的现金流，也可以有效的卖点，如果你正在考虑退出策略设置你的商业簿记。

如果你想计算你的经营现金流，你可以用这个公式:

营业收入（收入减去支出，不包括税和利息）+折旧 - 税费=现金流业务

你的小企业现金流如何?

良好的运营现金流表明公司正在步入正轨。如果你开了一家餐馆，你从制作和提供食物中获得了可观的利润，实际上你的大部分现金流都来自这些活动，这是你的生意健康的一个指标。

另一方面，如果你的现金流没有增加，或者你不确定你的计算是否正确，那么是时候实施一个更好的现金流管理系统了。

如何妥善处理现金支付从客户

现金付款通常进入公司从客户支付账单。这些是你的每日销售汇总的一部分。

在你的餐厅或公司处理现金付款的最佳方法如下:

• 如果您正在使用QuickBooks，并且您收到了针对现金形式的发票的付款，那么该付款将进入未沉积的基金帐户，并显示在“记录存款”窗口。
• 如果你记录a的销售额每日销售总结，你应将现金付款与“未交存资金”帐户的日记帐分录联系起来。

这个过程将为你完成两件事:

1. 首先，它将建立一个记账系统，可以准确地跟踪现金，这样你就可以确保所有的现金都进入了你的银行账户。
2. 其次，它也可以让你拍摄了一组现金存款的银行，并一次性存了好发票付款或几天的价值从您的销售摘要现金支付。

为什么零用现金很重要

一些商业战略家已经开始质疑建立实物零用现金基金的必要性。毕竟，像移动应用程序、数字钱包、甚至是预付借记卡等安全、便捷的购物方式正在淘汰用现金支付的方式。

使其更容易度过，但是，是不是总是一个好主意，当谈到经营餐馆。

手头报价保持零用金一些有价值的好处：

• 它限制了可自由支配的支出，并有助于防止许多较小的购买累积成较大的年度支出，
• 它使得向员工提供某些授权的现金支出，而不需要过程耗时开支报告，
• 它降低了所有者或经理们自掏腰包购买商品，然后忘记将这些购买作为公司支出的可能性，
• 它减少了代理记账，因为多个小额现金收入得到巩固和作为一个单一的日记帐分录的部分进行处理，
• 它仍然在许多情况下，更方便的支付以美元和美分购买！

无论您的公司需要自己的业务簿记照顾，或外包的职责，场外的专业，这是在你最感兴趣，了解什么是参与建立并占据了小额现金。

设立小额现金

许多餐馆保持手头上的钱付少量用于不能由支票或信用卡支付费用。

这方面的一个例子可能是对在上班途中购买办公用品并用个人资金支付的员工进行补偿。

另一个例子可能是交付的产品，只能通过货到付款。

虽然小公司通常只需要单一的零用现金来源，但一些较大的组织将为其各个部门提供单独的现金资金。

在这两种情况下设置零用现金基金你需要:

• 建立一个零用现金银行账户来跟踪这些资金。
• 零用现金金额应该是一个固定的数额，应该能够平衡每次需要补充现金。

或者，另一个选择是:

• 设置脱机跟踪系统，然后切检查，以补充小额现金回其初始平衡。
• 把收据的复印件附在支票存根上，这样你就有了一个非常干净、可追踪的零用现金系统。从客户的现金支付中补充零用现金不是一个好的做法。

跟踪你的零用现金

跟踪你的零用现金对于控制你的记账是特别重要的。记住，哪里有钱，哪里就有被偷窃和虐待的可能。尽管我们很愿意相信这种事情不会发生，但偷钱是最常见的事情之一常见的雇员盗窃形式。

一旦你有你的零用现金帐户设置，你可以跟踪您的零用现金：

• 在你的账户表的资产部分增加一个零用现金账户，
• 确定你的零用现金是多少浮动应包含(通常为一至数百元，视乎业务的规模和需要而定)，
• 明确哪些支出符合零用现金的资格，并确保每次购买都有收据，
• 为你的零用现金储备分配一个安全的地方(最好是在一个锁着的抽屉或橱柜里的一个锁着的现金盒)，并且
• 分配一个托管人支付、记录、核对和保管你的零用现金

有些商务采购——比如咖啡采购、员工生日卡和一次性邮费——用信用卡或支票支付是不现实的。

事实上，正是像这样的小型企业支出最先产生了这个词小现金！

而且，这也是为什么大多数公司发现，将资金放在手边，以备不时之需、临时之需或只用现金支付的原因。

但是，仅仅因为流经你的零用现金基金的美元数额通常很小，不作任何不太重要管好。

跟踪零用现金交易是一个有效的簿记系统的一部分。特别是涉及到保持准确的日记账，将个人购买与业务分开，以及获取每一项可能的免税支出。

平衡零用现金

从会计角度出发，尽快成功地管理您的小额现金，您发出第一支票支付给现金。如果你已经决定要携带浮动的，例如200 $，日记帐分录将涉及借记从你的零用现金账户中扣除200美元，再加上a信贷从你的常规现金(银行)账户中扣除200美元。

从那里，每个从小额现金基金托管人的出来施舍钱的时候，就应该始终以换取购买收据。这意味着，在任何时间点，在你的小钱箱的钱和收据将等于你的浮动的起始量。

一旦你的基金的现金余额太低而不能使用时，你就应该对这些收据进行汇总、统计，然后兑换一张与它们总数相等的新公司支票。

兑现这张支票——并将这些资金加到你的零用现金中——将使你的流动资金恢复到原来的水平。

有两个重要的簿记步骤需要完成补充零用现金处理流程:

1. 用于记录零用现金购买的日记账分录借记给每一个个人报销所涉及的项目-邮费、办公用品等-及a信贷到你的零用现金账户上，作为收据总数。
2. 日记帐分录，用来记录你所划掉的新支票(如前所述，它包括A借记您小额现金账户，以及信贷到你的正常现金（银行）账户）

它们可能很小，但零用现金收入是支持你记账交易的重要来源文件。一定要把它们保存起来并归档。

如何正确处理现金的总结

• 所有的现金支付都应该实际存入银行账户，以匹配您的销售记录。
• 零用现金的补偿最好是通过单独的帐户来说明，或者通过实际的开支票来报销。
• 不要拿一部分客户的现金支付来补充零用现金。这是一个糟糕的业务实践，你想要保持现金存款和零用现金分开。

按照这些程序，你将有一个系统，用于处理现金可追溯。在任何时间点上，您将可以证明给国税局，你是正确处理现金，你将能够证明自己没有内部盗窃回事。

现金流管理可以防止金钱的损失，也提供了对你的业务的整体健康状况的有价值的见解。不要忘记执行一个简单的系统来跟踪零用现金和现金支付进出你的企业。

不确定你的零用现金是否够用?需要更多的帮助，以实现有效的簿记策略，为您的多地点业务或小企业?使用SLC将您的记账业务外包，提供的不仅仅是干净的账本。我们可以帮助您进行财务预测、咨询和专业规划，以帮助您的企业获得成功。联系我们，看看我们如何帮助你发展业务。